上海市普陀区学校会计结算服务中心
二○一四年度工作计划

二○一四年度中心将坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，贯彻落实党的十八届三中全会精神，围绕“提升每一个学生的学习生活品质”这一核心理念，坚持以“核算监督，服务全局”为工作主线，认真学习和全面贯彻落实财政部、教育部新修订的《中小学校会计制度》，进一步加强会计核算，提高会计信息质量，具体工作如下：
㈠认真学习、深刻领会、全面贯彻落实新制度
根据市教委最新的财务制度要求，2014年1月1日起本市中小学校将实施新修订的《中小学校会计制度》，因此我们要充分认识学习贯彻好新制度的重要意义，提升中小学校财会管理水平，促进中小学校健康可持续发展。1、我们要积极组织财务人员学习和领会新制度精神，准确把握新制度的变化，切实执行新制度的各项规定，强化中小学校资金的科学化管理。2、我们要全面贯彻落实好新制度，做好新旧会计制度衔接工作，全面、真实、合理的反映中小学校的财务状况、事业成果、预算执行情况。3、我们要加强部门预算与会计核算的一体化工作，实行会计信息化管理，以部门预算批复为基础，建立健全多要素相结合的会计核算体系。
㈡加强专业培训，增强大局意识、责任意识和规范意识
1、继续学习培训市教委、区教育局、区物价局、区财政等部门下
发的最新会计制度和最新的会计信息，并组织开展讨论、交流活动，让会计人员学以致用，取长补短，适应新形势下教育发展对会计工作的要求，提升中心整体业务水平；2、贯彻执行区教育局主管部门下发的通知和文件精神，结合工作实际，即时拟定工作方案并具体操作实施，做好各项经费使用的监管工作。3、加强为学校领导分析专项资金、生均公用经费各项基本标准使用情况等内容，以及提供怎样才能提高学校教育经费使用效益的能力培训。4、组织各种形式的专业培训，如：邀请相关专业部门人士进行专业化知识的辅导、培训，通过对一些典型的会计案例分析，让全体员工开拓视野，增强大局意识、责任意识和规范意识；通过拓展训练，培养互帮互助、齐心协力的团结协作精神。5、通过组织会计人员每年的继续教育来不断提高会计人员的政治素质、业务能力、职业道德水平，使其知识和技能不断得到更新、补充、拓展和提高；鼓励员工参加各种学历进修和专业技术培训，提升学历、职称的层次，以高素质队伍来确保中心各项工作的规范运作和顺利完成。6、加强对学校出纳人员的专业知识和会计规范化工作培训，提高出纳人员队伍的专业发展。
中心学习时间安排：单周组织一次中心组（班子、中层干部、各组组长）政治理论、业务知识的学习以及班组学习交流活动，双周组织一次党员学习活动，每月组织一次全体员工政治学习和业务培训。
㈢加强宣传和监督力度，注重提高基层学校财务管理水平
随着财政对教育投入的大幅度增长，教育经费已成为公共财政的第
一大支出，因此，用好管好教育经费是中小学财务管理的“第一要务”。1、发挥会计人员的专业特长，经常向学校法人、总务主任、出纳等财务相关人员宣传会计制度、财经法律、法规以及预算编制与执行的重要性，及时将教育局有关经费使用方面的新规定、新办法传达至学校，使学校能按照教育局要求规范操作，进一步提高基层学校财务管理水平。2、协助、指导学校按规定使用好教育经费，同时对学校专项资金在使用过程中实行即时监管，包括资金使用的范围、审批程序、备案制度、政府采购程序等等，力争在会计核算和监管上达到教育局要求；同时配合上级主管部门就教育经费的使用情况提供相关会计信息，为局领导决策提供第一手资料。3、加强对学校财务数据的分析工作，对学校在教育经费使用上存在的问题，要及时通过中心的《财务状况变动表》和《学校财务收支状况分析表（文字版本）》发出预警信号，提醒并要求学校及时整改。4、对学校违反会计制度的原始凭证，会计人员要及时指出不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，要求经办人员更正、补充；对有明显的造假现象的原始凭证，会计人员要及时指出不予受理，并当场退回，责令其整改。5、加强会计核算的过程管理，明确工作职责，责任权限，通过《核算组组长记账凭证复核记录单》、《稽核单》来不断提高会计业务核算和监督的及时性、准确性和完整性。6、定期将中心工作情况向教育局领导汇报，让局领导及时了解学校教育经费使用情况并从专业角度提出合理化建议。
㈣、提升服务质量，提供专业技术支持
为适应新形势下教育发展对会计工作的要求，中心在财务管理上也需不断与时俱进，开拓创新，逐步从单纯的核算监督走向参与学校经费使用的财务管理者，我们将设计“出纳人员报销流程图”，学校出纳人员须经过流程图中规定的程序完成一些列报销手续、提供所需的原始凭证，从实际工作出发，指导、帮助学校各项经济业务的规范操作。
继续通过中心会计人员专业化的指导，进一步提升学校的财务管理工作水平。完善一些列适合学校财务管理的新模式、新方法，本年度中心仍将通过《学校财务收支状况分析表（文字版本）》，就学校日常经费、专项资金、三公经费、生均公用经费基本指标使用情况等多项内容进行分析，同时就学校经费使用上存在的异常情况提出合理化建议及整改要求。
中心继续不断提升会计人员为基层学校服务的意识和水平，在协助、指导学校按规定使用好教育经费的同时，根据工作需要或校长需求，定期到基层学校汇报学校财务收支状况，提供财务信息和会计数据，做到随叫随到，有问必答，热情服务。

㈤、履行工作职责，高质量完成各项工作任务
中心在2014年将按照教育局的工作要求，结合中心会计人员的
工作职责，加强会计核算和监督，指导基层学校经济业务活动的有序进行。
1、继续做好国库单一账户体系改革的相关工作。
2、认真做好本年度预算编制工作。包括：年初预算、调整预算、
2015年度财政部门预算的编制和录入工作。中心的会计人员在预算编制过程中要严格执行《普陀区教育系统教育经费支出预算管理办法（试行）》的 有关规定，严格按照教育局主管部门下达的预算定额编制，同时在预算执行过程中，配合学校按计划申请额度和使用额度。做到事先有预测，事中有监管，事后有反馈。
3、加强会计业务核算和监督的过程管理，完善各项考核制度和奖励机制，充分发挥中心的骨干力量，进一步调动会计人员的工作积极性和主动性，形成组室间勤奋敬业、团结合作、互帮互助、积极向上的工作氛围。
4、把好财务核算和监督的质量关。首先，由稽核员与对口负责组室的组长配合，在对学校的财务状况和预算执行情况等会计资料进行稽核的基础上，对核算中出现的共性问题进行总结归纳，分析原因，组织培训；其次，对会计基础工作比较薄弱学校及时与出纳和相关人员进行沟通和交流，并就具体情况协同组长、记账会计到基层学校进行面对面交流和沟通，提供专业技术方面的指导。第三，结合中心实际工作情况、开展一些专项内容的调研，进一步规范会计核算工作。
5、完成2013年度学校会计档案的装订、立卷、编号、造册等工作并移交至学校（时间截点2014年4月30日）。
6、做好2014年度市教委财务半年报、年终财务决算汇总和学校年度财务分析工作。
7、配合教育局等有关部门对本系统政风行风建设工作的检查，并为被检查学校提供相关的会计资料和财务信息。
8、配合教育局审计科完成各项审计工作。中心的兼职审计员在参加审计过程中，注重加强自身业务学习，既要做好审计工作又要将存在的问题带回中心，让会计人员在平时的工作中及时发现问题和解决问题，起到以点带面的辐射作用。
9、配合教育局相关部门认真做好教育系统党报党刊发行缴费工作，完成财政局工资、绩效工资的国库实付汇总工作。
10、继续做好档案工作，建立制度，规范建档。
11、加强中心国有资产的管理，提高资产使用效益，确保国有资产的安全完整和保值增值。
12、其他一些常规工作： 配合统计局和资产中心完成服务性行业统计表的填报工作等等。
此外，中心根据教育局的工作要求，将继续加强与后勤保障
系统各中心的协调、配合和服务。如：配合资产中心，规范学校固定资产的申购、调拨、验收、报损报废、残值入账的操作手续等；规范学校校舍面积、学校房屋建筑物及价值的管理；协同基建管理中心，做好学校基建、大修工程的预算、决算合同金额与财务核算程序的一致性等。
㈥、认真落实党风廉政建设责任制，严格执行中央“八项规定”、
“十五条禁令”等文件精神
中心认真贯彻落实党的路线、方针、政策，自觉执行国家的法律
法规、依法行政。严格执行中央“八项规定”、 “十五条禁令”等文件精神；严格执行“三重一大”制度、“三公经费”的使用规定，实施民主决策、集体决策、科学决策和依法决策。严格执行《结算中心廉政风险及防控措施》制度，有效防范廉政风险，落实教育政风行风建设的各项要求。
继续与每位党员签定《党风廉政建设责任书》，与每位会计人员签定《廉洁自律责任书》。并确保执行率达到预期目标。
我们将继续不断制订和完善一系列的规章制度，并且按照教育局的要求，实行政务公开和信息公开，随时接受全体员工的监督，真正做到按制度办事、靠制度管人、用制度管权，确保各项工作的规范操作。
我们将不断强化教代会制度化、规范化和程序化建设，不断提高教
代会对中心改革发展重大决策的参与率，确保教职工民主权利的使用。坚持依法管理、科学管理、民主管理，实行政务、党务公开，同时不断丰富校务公开形式，提高校务公开工作的实效性，使中心工作的开展有条不紊，有章可循。
㈦、落实综合治理和安全工作，强化管理，防患未然
以“建设平安中心”为契机，进一步抓好综合治理和安全工作。
继续注重平时，致力防范，狠抓安全管理质量，落实责任，健全工作责任制和责任追究制。按照“谁主管谁负责”的原则，将相关责任签订到各功能室、各责任人，明确各自职责，使综合治理和安全工作得到层层落实。加强安全教育和培训，强化监督检查，深入开展安全专项整治，始终把全体员工的安危放在各项工作的首位，制定相关的安全工作预案，切实做到防患于未然，保障员工工作环境安全、交通安全和用餐安全，保证中心校舍安全、设施安全和财务安全，坚决杜绝重、特大等一切安全事故的发生。具体措施：1、注重日常安全行为教育。校园安全既要预防，更要突出重点。运用多种生动活泼、切实有效，员工喜闻乐见，便于接受的形式，开展安全教育，使员工增强安全防范意识，懂得居家安全、校园安全、出行安全、社会安全和一些基本常识，包括防诈骗、防抢劫、防偷盗、防火灾、防赌博、防毒品等常识，提高自我保护能力。2、食品卫生安全教育。加强中心后勤管理，努力提高后勤服务质量和水平。制定好各项卫生制度，严格按程序操作；加强中心食品卫生管理，指定专人负责食品卫生工作，严防食物中毒事件的发生；对中心饮水机要定期进行消毒，切实做好中心的卫生保洁工作，除灭“四害”。3、确保校产校舍安全。定期组织校舍安全检查，一学期不少于两次，特殊天气随时检查，发现险情及时汇报排除。经常检查电器设备和消防设施，发现损坏应及时维修、更换。加强保卫工作，防盗防火。每位员工都应确立主人翁的思想，保持高度警惕，关心中心财产校舍及其它设施安全，发现问题及时汇报中心办公室。
㈧、进一步提高文明单位创建水平，扎实开展文明单位创建活动
一、指导思想：
以邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，组织广大干部、党员、员工认真学习、广泛宣传、坚决贯彻党的十八大精神，切实把思想统一到党的十八大精神上来，加强思想道德和职业道德建设，扎实开展文明单位创建活动，加大创建文明单位的宣传力度，为实现普陀“教育强区”的目标贡献智慧和力量。
二、创建目标：
按照“组织领导好、工作业绩好、内部管理好、员工教育好、环境卫生好、综合治理好”工作标准，结合本中心实际，大力开展系列创建活动，创建第17届区“文明单位”的成果。
三、创建任务：
（一）加强组织领导，扎实开展创建工作。
1、加强领导班子自身思想、组织、作风建设，增强领导班子的凝聚力和战斗力，提高领导班子对创建文明单位工作重要性、长期性、紧迫性的认识，把文明单位创建工作摆到中心工作的重要位置，切实加强对创建工作的领导。2、抓好廉政建设。要始终把领导干部队伍的廉政建设摆在一个重要位置来抓。首先，加强党风党纪教育。组织广大干部党员认真学习《中国共产党纪律处分条例》和《中国共产党党内监督条例》。通过学习，使党员干部们在思想上拉起了一条拒腐防变的“高压线”。其次，领导班子成员要定期开展自查自纠工作，切实加强党内监督，制止浪费行为，发扬艰苦创业精神，严格经费支出、招待费审批制度等。3、坚持“两手抓，两手都要硬”的方针，建立健全文明单位创建工作领导和常态运行机制，分工负责，明确职责，各负其责，狠抓落实，把创建文明单位工作纳入党政工作的重要议事日程和党政领导班子的目标责任制，使“两手抓，两手都要硬”的方针落到实处。4、认真制订创建文明单位工作计划，加强文明单位创建工作检查，实行常态化管理，确保创建工作有计划、有制度、有总结，创建工作档案标准化、规范化。
（二）提升会计工作质量，为基层单位提供优质的会计专业服务。
严格贯彻执行党和国家各项方针政策、法律法令，重合同守信用，坚持依法办事。加强“诚信”建设，发扬“超越自我、奋力争先”的精神，大力开展诚信规范服务和便民服务活动，努力提高服务水平，切实加强行风建设和文明行业创建工作，树立中心良好的社会形象。
（三）加强科学规范管理，确保中心稳定发展。
1、建立健全目标管理、项目管理等管理制度，加大目标管理的落实、检查和考核的力度，确保各项管理目标和三项责任书目标的落实。2、严格中心内部管理，大力加强中心综合治理和职工思想政治工作，确保职工思想稳定和中心健康持续地发展。
（四）加强职工思想教育，培育良好的道德风尚。
1、认真抓好职工的政治理论、法律法规的学习和思想道德、科学文化教育，重视订阅并发挥党报党刊及现有宣传文化阵地的作用，提高职工的政策理论水平。2、在创建文明单位活动中，重视加强领导班子的自身建设。只有一个作风好、团结、清廉、高效的领导班子，才能带出一支文明、进取拼搏的职工队伍。为此，我们要积极从班子建设入手，坚定政治立场，坚定政治方向，努力以坚强的党性、出色的工作、优良的作风，做出好的工作业绩。3、有组织有计划的加强对职工的会计职业道德教育，认真学习和贯彻执行《公民道德建设实施纲要》，抓好职工文明言行的养成和规范，逐步养成良好的社会公德、职业道德和家庭美德。4、加强中心文化建设，重视发挥现有的文体设施和阵地的作用，积极开展健康、文明、有益的群众文化体育活动。（1）继续打造会计职业文化。中心工会将继续开展：“践行普陀教育精神、岗位建功‘十二五’”——会计岗位劳动竞赛活动，创设条件、搭建舞台，让优秀员工脱颖而出。依托员工培训、温馨办公室建设等平台，大力加强员工思想教育工作和会计职业道德建设，弘扬劳动光荣的社会价值取向。（2）继续打造慈善文化。积极做好困难教职工的帮扶工作，不断丰富和拓展教职工援助帮扶项目，加大工会组织服务力度。关爱社会弱势群体，如组织员工到爱晚亭敬老院、启星学校、阳光之家等开展爱心捐助、帮困活动。继续开展“凡人善举、照亮生命——无偿献血”活动。（3）继续打造休闲文化。关注新时期员工职业倦怠和心理变化的新情况，依托欢乐月末、双月讲座、员工培训等平台，让员工走近高雅艺术，走进大自然，走近新科技，放松心情，以更加饱满的工作热情投入会计核算监督工作。同时，还要注意利用“七一”、国庆节等重大节日开展丰富多彩的教育活动，让职工在革命先烈们的高尚品格和感人事迹中吸取力量，陶冶情操，增强职工们的民族自豪感和民族精神。
（五）注重生态建设，创建整洁优美的环境。
1、结合中心实际，推进垃圾分类处置。加强中心室内外绿化规划和管理，设计特色绿化景观；保持中心办公室内外环境整洁、优美。教育员工崇尚科学，反对迷信，倡导健康、文明的生活方式。2、积极开展绿色教育、环保教育和低碳节能教育，推进节约型校园创建工作。层层建立卫生责任制，实行卫生三包和垃圾袋装化。

2014年1月